Hustler Fund memberikan pinjaman sebesar Sh465 juta kepada 809.351 warga Kenya yang belum mendaftar untuk produk tersebut, sehingga mengungkap kelemahan dalam pengoperasian skema kredit mikro yang ditargetkan pada kelompok berpenghasilan rendah.
Auditor Jenderal Nancy Gathungu telah mengungkapkan bahwa orang-orang yang tidak terdaftar dalam dana tersebut mendapat uang tunai dalam tujuh bulan pertama operasinya bahkan ketika orang yang mangkir melonjak hingga Sh8,2 miliar pada akhir Juni tahun lalu.
“Teramati bahwa 808,047 orang diberikan pencairan pinjaman awal sebesar Sh464,700,721 sebelum mereka memilih layanan atau produk keuangan,” ungkap Ms Gathungu dalam laporan pengoperasian Dana tersebut hingga Juni 2023.
“Dalam situasi tersebut, tidak mungkin untuk memastikan apakah pencairan pinjaman yang dilakukan ke berbagai nasabah mematuhi peraturan dan apakah pinjaman tersebut akurat dan bebas dari manipulasi,” tambah Ibu Gathungu dalam laporan yang ditandatangani bulan lalu.
Presiden William Ruto meluncurkan Dana tersebut pada bulan Maret 2023 sebagai bagian dari manifesto pemilunya untuk mengangkat kelompok berpenghasilan rendah.
Dana tersebut mengeluarkan pinjaman antara Sh500 dan Sh50,000 kepada individu untuk jangka waktu 14 hari dengan tingkat bunga delapan persen per tahun. Untuk bisnis, dana tersebut menyalurkan kredit antara Sh10,000 dan Sh200,000 dengan pemilik individu dikenakan tingkat bunga tahunan tujuh persen.
Audit tersebut juga menanyakan pelanggaran yang dilakukan oleh Fund Management terhadap model penilaian kredit sebagai dasar untuk menentukan kelayakan kredit, karena mereka melihat bahwa mereka memberikan pinjaman yang berlebihan sebesar Sh220 juta yang diberikan kepada lebih dari 5.000 orang yang tidak memenuhi syarat untuk pinjaman ini.
“Namun pemeriksaan terhadap catatan pinjaman menunjukkan bahwa IMF menyalurkan pinjaman melebihi batas yang ditetapkan sebagai berikut; 238.707 orang diberikan pinjaman sebesar Sh420.312.323, yang melebihi batas pinjaman awal sebesar Sh219.615.242. Termasuk dalam pinjaman tersebut adalah 5.070 orang yang tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan pinjaman,” catatan audit tersebut, yang menyalahkan konfigurasi sistem Hustler Fund, untuk memastikan bahwa pencairan tidak melebihi batas.
Ia juga mencatat bahwa Safaricom membebankan biaya berlebihan kepada peminjam yang gagal bayar atau menunda pembayaran sebesar Sh368 juta, melanggar undang-undang yang membatasi biaya bunga dan administrasi sebesar delapan persen atau 9,5 persen jika peminjam gagal bayar.
Hal ini membuat operator jaringan seluler tersebut menghadapi tuntutan hukum yang dapat mengakibatkan denda hingga Sh10 juta karena melanggar Peraturan Dana Inklusi Keuangan, 2022.
“Bunga atau biaya administrasi yang harus dibayar oleh penerima manfaat atas suatu jasa keuangan atau produk yang dikembangkan berdasarkan Peraturan ini akan berada pada tingkat maksimum delapan persen per tahun pada pengurangan saldo: Dengan ketentuan bahwa jika penerima manfaat gagal bayar, bunga atau biaya administrasi yang harus dibayar akan menjadi sembilan setengah persen pada saldo yang berkurang,” peraturan tersebut menyatakan.
Namun Auditor Jenderal mencatat bahwa meskipun terdapat persyaratan hukum, Safaricom membebankan denda kepada peminjam dan biaya perpanjangan masing-masing sebesar 4,95 persen dan 0,39 persen.
“Namun, tercatat Safaricom membebankan biaya rollover sebesar 0,195 hingga 0,392 persen dan biaya penalti sebesar 0,13 hingga 4,95 persen kepada penerima manfaat sebesar Sh368.760.229 bertentangan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan,” Catatan Ms Gathungu.
Audit tersebut juga menanyakan kegagalan IMF untuk memberikan bukti pengeluaran lebih dari Sh450 juta untuk barang dan pembayaran utang, meminjamkan ratusan juta shilling kepada mereka yang tidak ikut serta dalam IMF, menahan nasabah yang tidak memiliki kartu identitas, dan memberikan lebih banyak pinjaman sebelumnya. pelunasan paket awal.
Pemerintah membentuk Hustler Fund pada November 2022 dan menyuntikkan modal awal sebesar Sh12 miliar untuk pinjaman kepada kelompok sasaran. Lebih dari 17 juta dari 21,28 juta warga Kenya yang memilih untuk mengajukan dan mendapatkan pinjaman senilai Sh32 miliar pada akhir Juni 2023.
Namun Auditor mencatat bahwa dalam tujuh bulan pertama operasi IMF, manajemennya telah melanggar prinsip-prinsip pemberian pinjaman dan dapat menenggelamkan lebih dari Sh8 miliar pinjaman yang telah gagal bayar.
“Dari total pinjaman yang dicairkan, saldo sebesar Sh10,950,075,614 belum dilunasi pada tanggal 30 Juni 2023,” catatan Auditor Jenderal, yang menunjukkan bahwa dari jumlah tersebut, Sh10,5 miliar merupakan pinjaman pokok yang belum dibayar.
Dari pinjaman sebesar Sh10,5 miliar, Sh8,2 miliar telah gagal bayar karena peminjam tidak melakukan pembayaran apa pun selama lebih dari tiga bulan. “Dalam keadaan seperti ini, pengembalian pinjaman yang terhutang sebesar Sh8,219,087,056 dapat mengakibatkan hilangnya dana publik,” kata Ms Gathungu.
Namun yang menyebabkan gagal bayar ini adalah serangkaian kegagalan manajemen Hustler Fund, termasuk menahan nasabah yang tidak memiliki kartu identitas nasional, yang merupakan kunci pengenal bagi semua penerima manfaat, mengeluarkan pinjaman sebesar Sh161,9 juta kepada sekitar 114.213 warga Kenya sebelum pembayaran kembali pinjaman sebelumnya dan penutupan. 129.315 rekening pinjaman dengan Sh81,6 juta yang belum dilunasi.
“Namun, cicilan pinjaman mereka tidak bisa dilacak.
“Tidak ada penjelasan yang tepat yang diberikan oleh Manajemen untuk menjelaskan mengapa rekening pinjaman ditutup sebelum pinjaman dilunasi,” ungkap audit tersebut.
Audit tersebut juga mengungkapkan bahwa sekitar 2.701 rekening pinjaman senilai Sh2 juta tidak dapat dilacak meskipun telah diterbitkan.
“Analisis data pencairan pinjaman di KCB mengungkapkan bahwa pinjaman nasabah diidentifikasi secara unik melalui Nomor Identitas Pinjaman. Namun teridentifikasi terdapat Nomor Identitas Pinjaman yang digunakan untuk memproses lebih dari satu pinjaman dimana 867 ID pinjaman digunakan untuk memproses 1,978 pinjaman sebesar Sh477,928. Ini merupakan indikasi bahwa sistem manajemen pinjaman tidak dikonfigurasi dengan benar,” tambah audit tersebut.
Ibu Gathungu menilai IMF sebagai penafian pendapat, yang berarti bahwa laporan keuangannya menunjukkan “salah saji yang serius dan signifikan,” yang timbul dari informasi yang tidak memadai, keterbatasan ruang lingkup, ketidakcukupan, atau kurangnya catatan yang tepat “sehingga saya tidak dapat membuat laporan pendapat tentang operasi keuangan.”
Dia mencatat bahwa setelah IMF merilis laporan keuangannya untuk diaudit pada tanggal 29 September 2023, IMF kemudian menyerahkan laporan keuangan yang diubah pada tanggal 3 Mei 2024, hanya sehari sebelum dia menandatangani laporan tersebut.
“Namun, dokumen sumber untuk mendukung saldo laporan keuangan seperti buku kas dan buku besar tidak disediakan untuk tinjauan audit. Oleh karena itu, tidak mungkin untuk mengkonfirmasi sumber dan keaslian saldo sehubungan dengan komponen yang tercermin dalam Neraca Saldo dan laporan keuangan,” kata Ibu Gathungu, sambil juga mencatat bahwa laporan tersebut memiliki ketidakkonsistenan yang mencolok, termasuk penomoran halaman.
