Bank-bank di Kenya mencatat kerugian mata uang sekitar Sh50 miliar pada semester pertama tahun ini ketika menerjemahkan keuangan anak perusahaan regional ke dalam shilling Kenya karena apresiasi shilling selama periode tersebut.
Shilling telah terapresiasi antara 19 dan 31 persen terhadap mata uang Uganda, Tanzania, Rwanda, Burundi, dan Republik Demokratik Kongo (DRC) sejak awal tahun, membalikkan depresiasi unit lokal pada tahun 2023, ketika mata uang tersebut masih satu mata uang. salah satu mata uang dengan kinerja terburuk di dunia.
Anak perusahaan regional bank di Kenya biasanya menyiapkan laporan keuangan mereka dalam mata uang lokal mereka (mata uang fungsional), tetapi ketika mereka dikonsolidasikan ke dalam grup, mata uang tersebut dijabarkan ke dalam shilling (mata uang pelaporan).
Artinya, terdapat kerugian atau keuntungan nilai tukar, tergantung pada apakah shilling tersebut menguat atau melemah terhadap mata uang operasi masing-masing anak perusahaan.
Terjemahan mata uang ini mempengaruhi nilai aset dan kewajiban, pendapatan dan dividen atau distribusi yang dibayarkan kepada perusahaan induk.
Misalnya, pinjaman pada pembukuan anak perusahaan Uganda dalam mata uang shilling Uganda akan bernilai lebih rendah bila diterjemahkan ke dalam shilling Kenya pada pembukuan Grup jika mata uang lokal terapresiasi terhadap mata uang Uganda.
Equity Group, yang beroperasi di Uganda, Tanzania, Rwanda, Republik Demokratik Kongo, dan Sudan Selatan, mencatat kerugian selisih kurs sebesar Sh21,26 miliar dalam enam bulan hingga Juni 2024, dibandingkan dengan keuntungan sebesar Sh6,3 miliar pada bulan Juni 2024. paruh pertama tahun 2023.
Eksposur regional bank yang terbesar adalah Kongo, dimana anak perusahaannya, Equity BCDC, menyumbang 30,4 persen dari total aset grup tersebut sebesar Sh1,88 triliun, diikuti oleh Uganda sebesar 6,1 persen.
Franc DRC telah terdepresiasi sebesar 31 persen terhadap shilling tahun ini, sedangkan shilling Uganda telah terdepresiasi sebesar 19 persen.
Shilling Kenya telah terapresiasi sebesar 31 persen terhadap shilling Tanzania tahun ini, 27,5 persen terhadap franc Rwanda dan 23 persen terhadap franc Burundi.
DRC juga menggunakan dolar AS sebagai alat tukar dalam perekonomian lokalnya, yang berarti bahwa kenaikan shilling sebesar 21 persen terhadap mata uang AS juga berkontribusi terhadap kerugian selisih kurs bagi bank-bank Kenya yang beroperasi di negara tersebut.
Grup KCB juga aktif di Kongo, setelah mengakuisisi Trust Merchant Bank (TMB) dari Kongo pada tahun 2022. Grup ini juga mengakuisisi saham mayoritas di pemberi pinjaman Rwanda Banque Populaire du Rwanda Plc (BPR) pada tahun 2021.
KCB, yang juga memiliki anak perusahaan di Uganda, Tanzania, Rwanda, Burundi, dan Sudan Selatan, melaporkan kerugian devisa sebesar Sh17,6 miliar pada paruh pertama tahun 2024, dibandingkan dengan keuntungan sebesar Sh2,45 miliar pada periode yang sama tahun 2023.
NCBA Group, I&M Group dan DTB, yang memiliki berbagai anak perusahaan regional di Rwanda, Uganda dan Tanzania, Mauritius dan Burundi, juga mengalami kerugian dalam penjabaran mata uang mereka.
Kerugian selisih kurs I&M mencapai Sh7,1 miliar dibandingkan dengan keuntungan sebesar Sh2,2 miliar pada Juni 2023, sementara kerugian translasi NCBA mencapai Sh2,87 miliar, membalikkan keuntungan sebesar Sh1,2 miliar pada paruh pertama tahun lalu.
DTB belum merilis hasil semesteran tahun 2024, namun pada kuartal pertama tahun ini, kerugian devisa dari operasi regional mencapai Sh6,7 miliar.
Meskipun kontribusi unit regional telah berkurang karena kerugian valas, bank-bank di Kenya masih melaporkan keuntungan yang lebih tinggi tahun ini, berkat tingginya suku bunga yang telah meningkatkan pendapatan bunga.
KCB Group memimpin industri dalam hal pendapatan pada periode tersebut, dengan laba bersihnya naik 87 persen menjadi Sh29,1 miliar. Unit bank di Kenya menyumbang Sh21,2 miliar terhadap laba bersih.
Laba bersih Equity Group naik 12,1 persen menjadi Sh28,54 miliar, dengan anak perusahaan regionalnya membukukan laba gabungan setelah pajak sebesar Sh13,7 miliar.
