Dari pengembalian pajak yang telah diajukan ke CRA sepanjang tahun ini, rata-rata pengembalian dana yang diharapkan adalah $2,279. Foto oleh Peter J. Thompson/National Post
Ulasan dan rekomendasi tidak memihak dan produk dipilih secara independen. Postmedia dapat memperoleh komisi afiliasi dari pembelian yang dilakukan melalui tautan di halaman ini.
Badan Pendapatan Kanada telah menerima lebih dari 2,5 juta laporan pajak pribadi tahun 2023 pada tanggal 4 Maret. Dari jumlah tersebut, lebih dari 95 persen diajukan secara elektronik, dan hanya lima persen warga Kanada yang mengirimkan laporan pajak mereka.
Sekitar 80 persen dari pengembalian yang diproses hingga saat ini menunjukkan tidak ada pajak yang terutang atau pengembalian dana yang harus dibayar, dengan rata-rata pengembalian dana yang diharapkan mencapai $2,279.
Berdasarkan statistik pemrosesan pengembalian pajak tahun lalu, CRA diperkirakan akan menerima lebih dari 30 juta pengembalian pajak pribadi pada tahun 2023, yang berarti bahwa lebih dari 90 persen dari kita belum mengajukannya.
Hal ini tidak mengherankan karena sebagian besar warga Kanada (tentu saja tidak termasuk perusahaan saat ini) tidak menikmati proses pengajuan pajak mereka. Faktanya, 62 persen responden mengalami setidaknya sedikit kecemasan atau stres dalam mengantisipasi pengajuan pajak mereka, menurut survei baru yang dilakukan oleh TurboTax Canada, dengan 18 persen lebih memilih pergi ke dokter gigi daripada mengurus pajak. Tingkat kecemasan meningkat hingga 85 persen di kalangan generasi muda Kanada (berusia 18 hingga 27 tahun), yang mungkin belum banyak berlatih dengan ritual musim semi tahunan ini.
Namun jangan takut, para pelapor pajak yang pemberani, karena saya akan secara berkala membagikan beberapa tips perpajakan yang berguna untuk memandu Anda melewati musim pengajuan menjelang tenggat waktu umum 30 April, beberapa di antaranya datang langsung dari pembaca dan klien. Mari kita mulai.
Melaporkan kontribusi RRSP
Jika Anda memberikan kontribusi program tabungan pensiun terdaftar (RRSP) pada tahun 2023 atau dalam 60 hari pertama tahun 2024 (1 Januari hingga 29 Februari), Anda harus melaporkan kontribusi tersebut dalam pengembalian pajak tahun 2023 Anda meskipun Anda tidak ingin melakukannya. kurangi semuanya terhadap penghasilan tahun 2023 Anda. Hal ini dilakukan pada Jadwal 7 pengembalian, di mana Anda memasukkan kontribusi Anda di Bagian A formulir, dan kemudian Anda memilih jumlah yang ingin Anda klaim (jika ada) di Bagian C, baris 18.
Setelah melakukannya, Bagian D akan menghitung bagian yang belum terpakai dari kontribusi RRSP Anda yang tersedia untuk diteruskan ke tahun mendatang. Anda dapat memilih untuk menunda klaim sebagian (atau seluruh) kontribusi RRSP Anda jika Anda berharap berada dalam golongan pajak yang lebih tinggi di masa depan ketika pengurangan RRSP mungkin bernilai lebih.
Saya mengemukakan hal ini karena situasi yang baru-baru ini kami temui di mana ahli pajak klien lalai melaporkan kontribusi RRSP tahun 2020 pada SPT wajib pajak tahun 2020 karena mereka memutuskan untuk tidak mengklaimnya pada tahun 2020. Hal ini menyebabkan wajib pajak secara keliru melakukan kontribusi RRSP yang sama lagi di tahun 2020. 2021 tanpa memiliki ruang kontribusi baru.
Setelah CRA mengetahui hal ini melalui program pencocokan elektronik, wajib pajak dikenakan denda pajak kelebihan kontribusi RRSP sebesar satu persen per bulan untuk kelebihan kontribusi (di atas kelebihan $2.000 yang diizinkan).
Mengumpulkan atau menunda sumbangan
Di antara banyaknya kredit pajak pribadi, mulai dari jumlah dasar pribadi (yang didapat setiap orang) hingga jumlah yang lebih tidak jelas (seperti jumlah sukarelawan pemadam kebakaran), hanya kredit donasi yang berpotensi bernilai lebih dari kredit federal standar sebesar 15 persen. tingkat, yang mengarah pada peluang perencanaan potensial.
Jika Anda memberikan sumbangan amal pada tahun 2023, Anda mendapatkan kredit federal sebesar 15 persen untuk $200 pertama sumbangan amal tahunan, namun tingkat kredit federal melonjak menjadi 29 persen untuk sumbangan kumulatif di atas $200 (atau 33 persen jika Anda punya pendapatan yang dikenakan tarif federal tertinggi sebesar 33 persen, yang merupakan pendapatan lebih dari $235,675 pada tahun 2023).
Kredit provinsi paralel bekerja dengan cara yang sama, memberikan sebagian besar warga Kanada gabungan kredit pajak federal/provinsi minimum senilai setidaknya 40 persen untuk sumbangan di atas $200 per tahun.
Karena ambang batas yang lebih rendah untuk donasi di bawah $200, jika donasi Anda berada di bawah jumlah tersebut pada tahun lalu, Anda dapat mempertimbangkan untuk mengumpulkan donasi dengan pasangan Anda (jika berlaku) dan memberikan imbalan yang sama jika keduanya melebihi batas $200.
Alternatifnya, donasi dapat diteruskan hingga lima tahun pajak, jadi Anda mungkin ingin menunda klaim donasi dalam jumlah kecil hingga jumlah kumulatifnya lebih dari $200 di tahun mendatang.
Biaya pengobatan
Kredit pajak biaya pengobatan (METC) yang tidak dapat dikembalikan dapat diklaim untuk biaya pengobatan yang tidak ditanggung oleh paket asuransi kesehatan provinsi, grup, atau swasta Anda. Untuk kepulangan Anda pada tahun 2023, METC tersedia dengan ketentuan total biaya pengobatan keluarga Anda melebihi ambang batas minimum yang setara dengan tiga persen dari pendapatan bersih Anda atau $2,635.
Anda juga dapat mengklaim kredit provinsi/teritorial, dengan ambang pendapatan minimum yang berbeda-beda di setiap yurisdiksi. Pengeluaran yang memenuhi syarat mencakup pengeluaran yang Anda bayarkan untuk diri sendiri, pasangan Anda, dan anak-anak Anda di bawah usia 18 tahun.
Salah satu biaya pengobatan yang sering diabaikan dan berpotensi membuat Anda melampaui batas ambang batas minimum adalah premi yang mungkin telah Anda bayarkan ke paket layanan kesehatan swasta (seperti paket medis atau gigi), dengan asumsi biaya tersebut tidak sepenuhnya dibayar oleh Anda. majikan Anda.
Jika Anda seorang karyawan, pastikan untuk memeriksa slip T4 2023 Anda, khususnya kotak 85, untuk mengetahui jumlah premi yang mungkin dapat Anda klaim sebagai biaya pengobatan untuk tahun 2023.
Bantuan pajak gratis
Jika Anda atau anggota keluarga Anda memiliki situasi perpajakan yang sederhana dan penghasilan yang tidak terlalu besar, Anda mungkin berhak mendapatkan bantuan dalam mengajukan pengembalian pajak dari sukarelawan di klinik pajak gratis. Tahun lalu, klinik pajak gratis membantu lebih dari 758.000 warga Kanada menerima lebih dari $2 miliar dalam bentuk manfaat, kredit, dan pembayaran pengembalian dana.
Direkomendasikan dari Editorial
Klinik pajak gratis ini diselenggarakan oleh organisasi nirlaba lokal, badan amal dan kelompok masyarakat di seluruh negeri yang bekerja sama dengan CRA melalui Program Pajak Penghasilan Relawan Komunitas. Bantuan tersedia secara langsung, melalui konferensi video atau telepon, dan melalui berbagai klinik pengantaran, yang sebagian besar hanya buka antara bulan Maret dan April, meskipun ada juga yang buka sepanjang tahun.
Untuk mengetahui apakah Anda memenuhi syarat dan untuk menemukan klinik di dekat Anda, lihat direktori online CRA. Klinik baru sering kali ditambahkan, jadi pastikan untuk memeriksa kembali secara rutin jika Anda tidak segera menemukan klinik yang sesuai dengan kebutuhan Anda.
Jamie Golombek, FCPA, FCA, CFP, CLU, TEP, adalah direktur pelaksana, Perencanaan Pajak & Perumahan di CIBC Private Wealth di Toronto. Jamie.Golombek@cibc.com.
Bagikan artikel ini di jejaring sosial Anda
